При здійсненні фінансово-господарської діяльності дані підприємства використали схему, суть якої полягала у реалізації товарно-матеріальних цінностей на адресу одного і того ж контрагента – дніпропетровського товариства з обмеженою відповідальністю за цінами нижче ціни придбання.
Суть першої господарської операції, за повідомленням прес-служби ДПА у Хмельницькій області, полягала в тому, що вартість поставленого товару була зменшена на третину від облікової собівартості шляхом проведення уцінки в зв’язку із тим, що товар втратив належну якість та товарний вигляд після тривалого зберігання. А також операцію, яка полягала в реалізації товару за ціною у шість разів нижчою, ніж ціна придбання.
Крім того, за даними перевірки, підприємства штучно завищували суму отриманих збитків та нарощували їх за рахунок грубих помилок в податковому обліку: невірно переносили збитки попередніх, вже обревізованих періодів, завищували амортизаційні відрахування, не коригували валові витрати на вартість товарно–матеріальних цінностей, які використовуються не в господарській діяльності.
Через таку схему підприємства ухились від сплати податку на прибуток на загальну суму понад півтора мільйона гривень і податку на додану вартість на таку ж суму.